台灣存款代幣試辦到哪一步？
台灣的存款代幣目前還沒有進入一般民眾可以使用的階段。
2026 年 9 月 22 日，金管會正式開放銀行依《金融業申請業務試辦作業要點》提出存款代幣試辦申請。
這次開放對象為銀行機構，業者必須針對使用場景、業務流程、傳統存款與代幣帳本的勾稽方式、資安防護及贖回機制提出完整計畫，經審查通過後才能開辦。
為了方便大家理解，這裡整理了台灣金融業務推動新技術時，常見的演進階段與最新進度：
階段名稱 | 實質意義 | 對一般民眾的影響 | 最新發展情況 |
|---|---|---|---|
| 第一階段：開放銀行申請試辦 | 官方發布規範，開放銀行提送技術與風控計畫，進入監理審查 | 目前沒有直接使用入口 | 已進入 金管會於 2026 年 9 月 22 日正式開放申請。 |
| 第二階段：個別銀行送件與實際試辦 | 銀行向官方送件，審查通過後先於「銀行內部」測試帳務與清算 | 僅限特定參與測試對象，一般大眾仍無法參與 | 【尚待正式送件確認】 台新銀行率先經監理門診表達意願，規劃先行測試行內清算。 |
| 第三階段：跨行與擴大應用 | 如果未來進入跨行使用，就會牽涉跨行清算，RWA 或 企業支付也可能成為後續應用。 | 進入跨行或特定金融場景時，民眾與企業才可能直接接觸 | 【未進入】 屬於未來目標，未來亦可能結合央行批發型 CBDC 進行跨行測試。 |
台灣目前正處於「第一階段剛完成、邁入第二階段」的節點。
雖然金管會已開大門，但尚未有銀行正式獲准開辦，首波測試也會以「銀行行內內部運作」為主，一般民眾短時間內還不會在日常生活中直接接觸到存款代幣。
存款代幣是什麼？
「存款代幣化」，是把原本存在銀行帳戶中的存款，透過區塊鏈或分散式帳本技術（DLT），以代幣形式呈現與記錄。
完成代幣化後的銀行存款，就是我們常說的存款代幣或代幣化存款。
中央銀行將其定位為「商業銀行貨幣的代幣化」，金管會也特別強調，存款代幣的法律性質依然是「銀行存款」，相關業務仍依《銀行法》等相關法規辦理。
也就是說，改變的只是存款的呈現與處理方式，並不是把你的新台幣變成另一種全新的加密貨幣。
我們可以透過 一般銀行存款 vs 存款代幣 比較表來快速對照：
比較項目 | 一般銀行存款 | 存款代幣（Tokenized Deposits） | 關鍵差異 |
錢的法律性質 | 商業銀行存款 | 本質沒有改變 | |
記錄方式 | 由既有銀行帳務系統記錄 | 銀行除了原本的帳戶紀錄，也會在區塊鏈上建立對應紀錄，兩邊資料要能互相核對 | 存款的數位記錄方式改變 |
執行方式 | 透過傳統網銀轉帳、信用卡或電子支付 | 可依系統設計搭配智能合約等技術 | 符合條件時，可由系統自動執行交易 |
資產交易 | 付款與資產交付通常由不同流程處理 | 可與代幣化資產在同一套系統中銜接 | 付款與資產交付有機會同步處理 |
存款代幣不等於加密貨幣
很多人一聽到「代幣」兩個字，就會聯想到價格暴漲暴跌的加密貨幣，甚至擔心這是不是什麼高風險投資產品。
實際上，根據中央銀行的劃分，存款代幣與市面上的加密貨幣或穩定幣完全不同：
- 存款代幣： 由商業銀行發行，法律性質仍是銀行存款，不是用來炒作價格的加密資產。
- 穩定幣(如 USDT)： 多由非銀行機構發行，通常透過法幣或其他準備資產維持價格穩定。
- 中央銀行數位貨幣(CBDC)：由中央銀行發行，屬於央行貨幣的數位形式。
既然我們現在的手機網銀與電子支付早就已經「數位化」了，為什麼銀行還需要大費周章再做一次「代幣化」？
這背後的差別，絕不僅僅是把手機螢幕上的數字變成代幣圖案，而是存款被代幣化後，移轉、條件執行與交易結算可以有不同於現行銀行系統的處理方式。